2015회계연도 결산보고

남  해  군

2015회계연도 결산 보고

Ⅰ		결산 관련 법규

○ 지방자치법 제134조(결산), 제134조의2, 같은법 시행령 제82조~제84조(결산승인 등)

○ 지방재정법 제51조~제53조의2(결산서의 작성 및 제출 등), 같은법 시행령 제59조~제63조의2

○ 지방자치단체 기금관리기본법 제8조

○ 남해군 재무회계 규칙 제30조, 제31조(결산서의 작성)

○ 남해군 결산검사위원 선임 및 운영에 관한 조례

Ⅱ		2015회계연도 세입․세출결산 요약

○ 우리 군의 2015회계연도 총세입은 445,411백만원, 총세출은 330,021백만원이며,        잉여금은 총세입에서 총세출을 공제한 115,390백만원입니다.

(단위:백만원)

구 분	세입(A)	세출(B)	잉여금(A-B)
			소계	이월금	보 조 금 집행잔액	순세계 잉여금
계	445,411	330,021	115,390	71,487	2,455	41,448
일반회계	379,079	280,277	98,802	57,997	2,372	38,433
기타특별회계	66,332	49,744	16,588	13,490	82	3,016

○ 최근 5년간, 세입·세출결산 현황은 세입과 세출의 증가율이 거의 비슷하며,    잉여금의 경우 작년보다 감소한 추세입니다.

< 최근 5년간 세입·세출결산 현황 >

(단위: 백만원)

구 분		2011	2012	2013	2014	2015	5년 평균 증가율
세입(A)		362,027	412,922	426,236	420,010	445,411	5.3
세출(B)		268,402	291,886	313,717	298,182	330,021	5.3
잉여금 (A-B)	소 계	93,625	121,036	112,520	121,828	115,390	5.4
	이 월 금	68,846	81,631	67,227	64,034	71,487	0.9
	보 조 금 집행잔액	2,477	4,667	2,178	2,178	2,455	-0.2
	순 세 계 잉 여 금	22,302	34,739	43,114	55,616	41,448	16.8

Ⅱ		2015회계연도 재무제표 요약

1. 재무제표 요약

○ 2015년 순자산이 전년 대비 51,333백만원 증가하여 재정상태는 2.9% 개선되었     으며, 재정운영 결과인 운영차액은 전년대비 4,214백만원(7.2%) 감소

(단위: 백만원)

구 분	재정상태			재정운영			비고
	총자산	총부채	순자산	총수익	총비용	운영차액
2015년	1,851,099	11,820	1,839,279	299,322	236,547	(62,775)
2014년	1,803,457	15,511	1,787,947	287,883	229,322	(58,562)
증감	47,642	(3,691)	51,333	11,439	7,225	(4,214)

2. 재무제표 분석

가. 재정상태 : 순자산(총자산-총부채)은 1,839,279백만원, 전년 대비 51,333백만원(2.9%) 증가

○ 총자산은 1,851,099백만원으로 전년 대비 47,642백만원(2.6%) 증가

- 증가요인은 현금 및 현금성 자산의 증가, 도로 등 사회기반시설의 증가에 의함

< 최근 3년간 자산 현황 >

(단위: 백만원, %)

구 분	2013		2014		2015
	금액	비율	금액	비율	금액	비율
계	1,771,153	100.00%	1,803,457	100.00%	1,851,099	100.00%
유동자산	128,372	7.25%	135,109	7.49%	150,059	8.11%
투자자산	3,253	0.18%	5,961	0.33%	4,986	0.27%
일반유형자산	49,928	2.82%	50,760	2.81%	57,412	3.10%
주민편의시설	250,483	14.14%	255,730	14.18%	257,459	13.91%
사회기반시설	1,338,226	75.56%	1,354,867	75.13%	1,380,567	74.58%
기타비유동자산	891	0.05%	1,030	0.06%	615	0.03%

○ 총부채는 11,820백만원으로 전년 대비 3,691백만원(23.8%) 감소

- 감소요인은 지역개발기금 등 차입금상환에 기인함

< 최근 3년간 부채 현황 >

(단위: 백만원, %)

구 분	2013		2014		2015
	금액	비율	금액	비율	금액	비율
계	18,267	100.00%	15,511	100.00%	11,820	100.00%
유동부채	5,221	28.58%	5,589	36.04%	4,540	38.41%
장기차입부채	9,972	54.59%	6,164	39.74%	3,747	31.70%
기타비유동부채	3,074	16.83%	3,757	24.22%	3,533	29.89%

나. 재정운영 : 재정운영결과(총비용-총수익)는 (62,775)백만원, 전년 대비    4,214백만원(7.2%) 감소

○ 총비용은 236,547백만원으로 전년 대비 7,225백만원(3.2%) 증가

- 증가요인은 민간보조금의 증가에 기인함

< 최근 3년간 비용 현황 >

(단위: 백만원, %)

구 분	2013		2014		2015
	금액	비율	금액	비율	금액	비율
계	240,598	100.00%	229,322	100.00%	236,547	100.00%
인건비	46,142	19.18%	49,048	21.39%	50,966	21.55%
운영비	89,230	37.09%	64,062	27.94%	66,767	28.23%
정부간이전비용	3,000	1.25%	4,025	1.76%	844	0.36%
민간등이전비용	78,776	32.74%	85,673	37.36%	90,994	38.47%
기타비용	23,451	9.75%	26,515	11.56%	26,976	11.40%

○ 총수익은 299,322백만원으로 전년 대비 11,439백만원(4.0%) 증가

- 증가요인은 국고보조금수익의 증가에 기인함

< 최근 3년간 유형별 수익 현황 >

(단위: 백만원, %)

구 분	2013		2014		2015
	금액	비율	금액	비율	금액	비율
계	288,357	100.00%	287,883	100.00%	299,322	100.00%
자체조달수익	28,135	9.76%	31,282	10.87%	29,659	9.91%
정부간이전수익	259,850	90.11%	256,547	89.11%	269,521	90.04%
기타수익	372	0.13%	55	0.02%	143	0.05%

Ⅲ		기금결산

○ 7개기금 당해연도말 현재액 12,205백만원

(단위:백만원)

구분 종류별	전년도말현재액 (가)	당해연도증감액			당해연도말현재액 (마)=(가)+(나)
		계(나)=(다)-(라)	조성액(다)	사용액(라)
계	12,028	177	844	667	12,205
기초생활보장수급자장학기금	108	1	2	1	109
중소기업육성기금	1,025	211	226	15	1,236
재난관리기금	866	5	291	286	871
사회복지기금	2,059	9	53	44	2,068
여성발전기금	627	102	117	15	729
식품진흥기금	43	△1	9	10	42
마늘명품화기금	7,300	△150	146	296	7,150

Ⅳ		채권결산

○ 채권현재액 3,265백만원

(단위:백만원)

구분 회계별	전년도말 현재액	당해연도 발생액	당해연도 소멸액	당해연도말 현재액
합 계	3,359	67	161	3,265
일반회계	2,952	2		2,954
특별회계	407	65	161	311

Ⅴ		채무결산

○ 채    무 : 상수도특별회계 등 4,983백만원

(단위:백만원)

회계		종류	전년도말 현재액	당해연도증감액			조정액	당해연도말현재액	비고
				계	발생액	소멸액
계			7,597	△2,614		2,614		4,983
일반회계		지방 채무	400	△100		100		300
기타 특별 회계	상수도 특별회계	지방 채무	7,197	△2,514		2,514		4,683

Ⅵ		공유재산 증감 및 현재액

○ 공유재산 : 42,019건, 토지 13,877천㎡ 건물 113천㎡ 등 434,710백만원

(수량 : 건, 면적 : 천㎡, 가격 : 백만원)

구분		전년도말현재액			당해연도 중 증감액						당해연도말 현재액			비고
					증			감
		수량	면적	가격	수량	면적	가격	수량	면적	가격	수량	면적	가격
합 계		41,580	13,690	413,362	586	388	28,772	147	87	7,424	42,019	13,990	434,710
행정재산	계	38,299	12,921	389,840	490	294	23,951	116	32	6,983	38,673	13,183	406,808
	공용 재산	14,307	5,449	92,200	25	10	1,069	39	9	586	14,293	5,450	92,682
	공공용재산	23,992	7,472	297,640	465	284	22,882	77	23	6,397	24,380	7,732	314,126
일반재산		3,281	769	23,522	96	94	4,821	31	55	441	3,346	808	27,902

Ⅶ		물품 증감 및 현재액

○ 물    품 : 미니버스 등 57종 811개 5,682백만원

(수량 : 개, 금액 : 백만원)

구분	전년도말 현 재 액		당해연도 물품 증감실적						당해연도 물품 증감실적						당해연도 보 유 액
			취 득						처 분
			구 매		기 타		소 계		구 매		기 타		소 계
	수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액
계	349	1,950	52	285	432	3,659	484	3,944	2	33	20	180	22	213	811	5,682
미니버스외 56종	349	1,950	52	285	432	3,659	484	3,944	2	33	20	180	22	213	811	5,682

Ⅷ		예비비 결산

○ 예비비 : 일반회계 2개사업 71백만원을 지출결정하여 61백만원을 지출함

(단위:백만원)

회계별	세부사업별	지출결정액	지출원인행위액	지출액	이월액	잔액
계		71	61	61		10
일반회계	어업재해(적조)복구 지원	43	43	43
일반회계	구제역 긴급방역지원	28	18	18		10

Ⅸ		성인지 결산

○ 성평등 목표 : 여성과 남성 모두가 행복한 보물섬 남해

○ 성인지예산 집행결과

- 일반회계 27개 사업  7,022백만원 중 4,849백만원 집행(집행률 69.06%)

○ 성인지결산의 개요 및 분야별 규모

(단위:백만원)

회 계 별	사업개수	세출예산현액	지출액	집행률
총 계	27	7,022	4,849	69.06 %
일반회계	27	7,022	4,849	69.06 %
기타특별회계	0	0	0	0.00 %